湖北省荆门市人民政府办公室


荆门市人民政府办公室关于印发《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》的通知

荆政办发[2007]91号

各县、市、区人民政府，屈家岭管理区，荆门经济开发区，市政府各部门：

　　《荆门市中心城区出租汽车客运管理规定》已于2007年9月30日经市七届人民政府第3次常务会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。

　　二○○七年十二月三十一日



　　荆门市中心城区出租汽车客运管理规定

　　第一章 总则　

　　第一条为加强我市出租汽车客运管理，规范经营行为，根据《湖北省道路运输条例》、《湖北省出租汽车客运管理办法》，结合我市实际，制定本规定。　　

　　第二条本规定适用于本市中心城区出租汽车客运经营企业及从业人员经营活动的管理。

　　第三条市交通行政主管部门负责全市出租汽车客运管理工作。市道路运输管理机构（以下简称运管机构）具体负责本市中心城区出租汽车客运管理工作。　　

　　公安、工商、物价、建设、质监、财政、环保、劳动和社会保障等部门应在各自职责范围内，协同交通行政主管部门做好出租汽车客运管理工作。

　　第四条出租汽车客运管理坚持统一管理、公平竞争、合法经营、方便群众的原则。　　

　　鼓励出租汽车客运经营企业实行规模经营。鼓励和推进出租汽车客运行业的科技进步，逐步建立和完善先进的指挥调度和监督管理系统。

　　第二章 经营权管理

　　第五条市中心城区出租汽车客运经营权实行有偿使用。经营权管理实行一权一车制度。　　

　　第六条出租汽车客运经营权有偿使用应坚持公平、公正、公开的原则，制定有偿使用实施方案，按规定报上级有关部门审核并经省人民政府批准后，由市交通行政主管部门根据批准的方案组织实施。

　　第七条出租汽车客运经营权可通过以下方式取得：　　

　　（一）以服务质量为主要竞标条件的招标或协议出让；

　　（二）经营期内依法兼并、收购。

　　第八条运管机构应与取得出租汽车客运经营权的企业签订出租汽车客运经营权出让协议，协议内容包括经营权使用期限、有偿使用费的缴纳、双方的权利和义务、经营管理及服务承诺等。　　

　　第九条出租汽车客运经营企业在规定的经营权有偿使用期限内，享有经营权。出租汽车客运经营企业依据本规定取得经营权后，方可从事经营活动。

　　客运出租汽车经营权转让应经交通行政主管部门批准并按照规定程序进行。严禁擅自转让经营权。擅自转让经营权的，由交通部门收回后重新出让。凡擅自转让经营权所产生的一切后果由买卖双方当事人自行承担。交通行政主管部门对以买卖出租车辆为名，实质变相转卖出租汽车客运经营权的行为要依法依规进行查处。

　　第十条出租汽车客运经营权有偿使用费按年度缴纳，全额上缴市财政。财政部门按本年度经营权有偿使用费收缴总额30％的比例提取专项资金，用于出租汽车客运基础设施建设和管理、先进技术推广、行业文明创建以及出租汽车客运管理，实行专款专用。

　　第三章 经营资质

　　第十一条从事出租汽车客运经营的企业应当具备下列条件：　　

　　（一）有符合规定数量及要求的出租汽车或相应的资金、资产；

　　（二）有符合规定的停车场地、经营场所；

　　（三）有符合规定的管理人员和驾驶人员；

　　（四）有健全的管理制度；

　　（五）法律、法规、规章规定的其他条件。

　　第十二条凡取得出租汽车客运经营权的企业应当向运管机构申请核发道路运输经营许可证,并依法办理工商登记，方可营业。　　

　　第十三条取得出租汽车客运经营权的企业应自取得经营权之日起60日内办理购车和车辆入户手续。在办结车辆入户手续后10日内，到运管机构办理道路运输证。运管机构应当在受理申请之日起10个工作日内作出答复，对符合条件的核发道路运输证。

　　第十四条出租汽车客运经营企业停业、歇业、合并、分立、迁移经营场所、变更名称，或者更新、增加、减少出租汽车以及车辆报停、过户的，应到原批准机关办理相关手续。　　

　　第十五条严禁未达到国家规定技术标准的车辆从事出租客运。

　　第四章 经营服务

　　第十六条出租汽车客运经营者不得异地经营（送客到异地的除外）。　　

　　第十七条出租汽车客运经营企业应当为所属车辆和从业人员提供下列服务：

　　（一）业务培训；

　　（二）代办有关证件、票据、车辆检验及换发证照等手续；

　　（三）代缴有关规费；

　　（四）代办车辆报废更新手续；

　　（五）服务合同约定的其他服务内容;

　　（六）依法对所属车辆足额投保，并协助办理理赔事宜；企业代办非强制保险项目的，应当取得承租人或经营者的同意。

　　第十八条出租汽车客运经营企业应当遵守下列规定：　　

　　（一）严格遵守国家法律、法规、规章，接受行业管理部门及有关部门的管理、监督、检查和业务指导；

　　（二）建立健全安全管理、车辆管理、从业人员管理、服务质量管理、治安防范管理、奖惩等内部规章制度，做好出租汽车客运的治安保卫和营运安全工作；

　　（三）健全和完善车辆及出租汽车驾驶员监管制度。履行企业法人安全生产主体职责，实行车辆运行IC卡管理，每半月召开一次安全运营分析会。定期对从业人员开展优质服务和安全生产等内容的培训教育，并做好记录备查；

　　（四）组织本企业管理人员每周检查从业人员的服务质量，检查的内容要记录在案；

　　（五）不得聘请无出租汽车客运从业资格证和服务监督卡的人员从事出租客运；

　　（六）执行行业管理部门的各项应急决定，及时完成外事、抢险、救灾、公益宣传等特殊任务，积极主动配合管理部门进行市场监管和各项活动的开展；

　　（七）出租汽车客运经营企业应当建立健全受理投诉制度，设立并公布受理投诉电话，及时处理投诉事项，并向投诉人作出答复;

　　（八）所属车辆发生交通事故的，应当及时派员赶赴现场，协助出租汽车驾驶员处理有关事宜；

　　（九）协助处理有关经营活动纠纷，及时排除不稳定因素，防止群体事件发生；

　　（十）按时足额缴纳经营权有偿使用费和其它税费；

　　（十一）按时如实向运管机构填报有关统计报表。

　　第十九条出租汽车客运车辆应当符合下列规定：　　

　　（一）车辆技术性能良好；

　　（二）符合交通行政主管部门指定的车身颜色；

　　（三）车顶安装出租汽车客运顶灯，车内装置空车待租标志；

　　（四）在车身两侧明显位置，喷印出租汽车客运经营企业名称、标志、监督电话、出租汽车客运价格；

　　（五）装置经技术监督部门检定合格的收费计价器；

　　（六）装置安全防护网和消防器材；

　　（七）车身清洁、油漆完整、座椅卫生、背套整洁，车内清洁无异味；

　　（八）不得违反规定在车身内外设置、张贴或者悬挂广告。

　　第二十条未经运管机构批准，出租汽车客运企业不得擅自更新车辆，车辆更新手续未办理完结不得投入营运。　　

　　第二十一条出租汽车客运车辆更新办理程序：

　　（一）由出租汽车客运经营企业向运管机构提出车辆更新申请并提供相关资料；

　　（二）经运管机构审核批准后购置新车，由企业经办人员持批件到公安车管部门办理车辆更新手续；

　　（三）企业经办人员持更新车辆的行车证、机动车登记证书等相关资料到运管机构办理更新车辆营运手续。

　　第二十二条出租汽车驾驶员实行从业资格管理制度。凡从事出租汽车经营的驾驶员,应当参加与营运活动相应的职业培训和从业资格考试,取得由运管机构颁发的营业性道路运输驾驶员从业资格证书（出租客运类）(以下简称从业资格证书)和服务监督卡,方可从事出租汽车客运经营活动。

　　第二十三条运管机构应建立出租汽车客运驾驶员管理库，加强对出租汽车驾驶员的管理，为出租汽车客运经营企业提供选择聘用驾驶员的信息。

　　第二十四条被聘用的驾驶员和出租汽车客运经营企业双方应当签订荆门市中心城区客运出租汽车驾驶员规范经营服务协议（以下简称服务协议），并报运管机构备案。　　

　　第二十五条出租汽车客运经营企业不得选聘已签订服务协议的在岗人员或被运管机构收回服务监督卡的人员。

　　第二十六条服务监督卡应实行审验制。审验不合格的，运管机构应收回服务监督卡，其人员必须参加培训学习经考核合格后重新申领服务监督卡。

　　超过有效期限未接受审验的，服务监督卡自行失效，不得继续使用。

　　第二十七条出租汽车客运驾驶员在营运服务时，应当严格遵守下列规定：　　

　　（一）出租车车况良好，设备齐全；

　　（二）车容车貌整洁美观。保持车厢、行李厢整洁卫生无污损。使用统一的座椅卫生背套，保持座椅卫生背套整洁干净。不在车厢内乱挂其它杂物；

　　（三）随车携带相关证件；

　　（四）在仪表盘右端固定卡座上摆放出租汽车驾驶员服务监督卡，不得污损或遮挡服务监督卡；

　　（五）服装整洁，仪表端庄，服务热情，语言文明，待客礼貌。不得在车内吸烟，不乱扔废弃物；

　　（六）空车待租时应显示空车待租标志，夜间同时启亮空车待租标志和顶灯，乘客上车后应启动计价器；

　　（七）对老、弱、病、残、幼、孕以及急需抢救人员等特殊乘客优先服务；

　　（八）按照乘客要求或合理的线路行驶，不得故意绕道，未经乘客同意不得招揽他人同乘；

　　（九）不得在禁止停车的路段停车上下客、候客或揽客，不得超过核载人数运送乘客；

　　（十）按计价器显示的金额进行收费，不得擅自压价、抬价；

　　（十一）按规定使用出租汽车专用发票，不得转让、转卖、涂改、伪造票据或使用假票、废票；

　　（十二）不得敲诈、刁难乘客，不得利用出租客运汽车进行违法犯罪活动；

　　（十三）拾到乘客遗失的钱物应及时归还失主，无法归还时应上交所在企业或运管机构；

　　（十四）遵守公共场所秩序，按序出车，不得欺行霸市，强拉强运，不得无故拒载。

　　第二十八条出租汽车驶出荆门城区或者去偏僻地区时，出租汽车驾驶员应当到就近的公安机关或出租汽车治安登记点办理验证登记手续。

　　第二十九条醉酒者和精神病患者乘坐出租汽车应有人监护。乘客不得携带易燃、易爆、易腐蚀、有毒等危险品和管制刀具，不得提出违反本办法和交通管理规定的要求。

　　第五章 权益保障

　　第三十条出租汽车客运经营企业应与经营者签订经营合同，明确出租车车辆产权和经营权归属、服务费收取标准、收入分配比例、双方的权利及义务。

　　第三十一条出租汽车客运经营企业应按物价部门核准的项目和标准收取服务费。 出租汽车客运经营企业对经营者收取或代收代缴的各项费用项目和标准，应按有关部门的规定执行。第六章企业服务质量信誉考核　　第三十二条实行出租汽车客运经营企业服务质量信誉考核制度，对出租汽车客运经营企业的办公场所、机构设置、管理制度、经营行为、服务质量、安全生产等实行记分评价考核。　　

　　第三十三条客运出租汽车车容车貌，车辆卫生，服务监督卡和座椅卫生背套的使用等情况，纳入企业服务质量信誉考核。对违规经营车辆数占企业车辆总数5％以上的出租汽车客运经营企业，考核按不合格处理。　　

　　第三十四条运管机构应当建立考核管理档案，并根据日常检查情况每季度进行一次考核，每年进行一次企业等级综合评定。

　　对季度考核连续两次不合格的企业，予以通报和取消本年度企业评先资格，并由运管机构责令其限期整改；逾期整改不合格或拒不整改的，运管机构上报交通主管部门批准，调整该企业部分或全部出租汽车客运经营权到考核优秀、经营管理规范、服务质量好的企业。

　　第三十五条由交通行政主管部门制定出租汽车客运经营企业服务质量信誉考核办法。

　　第七章 奖励与处罚

　　第三十六条开展出租汽车客运行业创文明服务优质企业、创文明服务示范车活动，每年进行一次评选，对获奖企业和个人给予奖励。

　　第三十七条出租汽车客运经营企业或出租汽车驾驶员有下列行为之一的，给予表扬或奖励：　　

　　（一）积极主动参与行业管理部门开展的各项活动，成绩突出的；　　

　　（二）文明经营，礼貌待客，多次受到乘客表扬的；　　

　　（三）遵章守纪，安全行车成绩显著的；　　

　　（四）主动、积极承担抢运、抢险等紧急运输任务的；　　

　　（五）拾金不昧，主动寻找并归还乘客遗失钱物的；救死扶伤、见义勇为，事迹突出的。

　　第三十八条出租汽车驾驶员有下列违章违规行为之一的，记入从业资格证书违章记录栏和驾驶员管理库违章记录查询栏内;一年内累计违章记录达到5次的,应当参加运管机构统一组织的集中脱产培训学习：　

　　（一）营运时未携带道路运输证、从业资格证书和不按规定放置服务监督卡的;

　　（二）车容不整洁、不按规定安装和更换座椅卫生背套、车内污染有异味的；

　　（三）不按规定粘贴投诉举报提示标牌，遮挡、涂改服务监督卡或证件不符的;

　　（四）营运标识不全、破损严重的;

　　（五）刁难乘客、无故拒载、中途甩客或故意绕道行驶经举报核实的;

　　（六）不使用计价器，未按规定收费,直接或变相多收费的；

　　（七）被暂扣道路运输证、从业资格证书,逾期不接受处理的；

　　（八）其他违章违规行为。

　　第三十九条出租汽车驾驶员有下列行为之一，并经查处核实的，收回服务监督卡：　　

　　（一）出租汽车驾驶员在集中脱产培训学习期间仍从事出租汽车驾驶的；

　　（二）违反本规定中第三十八条，一年内参加集中脱产学习达到两次以上的；

　　（三）敲诈勒索、侮辱、殴打乘客，情节严重的;

　　（四）私自拆卸、调整计价器,利用计价器作弊坑骗乘客的;

　　（五）经聘用单位和个人举报，受聘人非法侵占或变相侵占营运收入的；

　　（六）将乘客遗失物品据为己有的;

　　（七）欺行霸市、强拉强运及其他方式扰乱出租汽车客运市场秩序的;

　　（八）新闻媒体曝光、群众投诉的重大违章行为,给行业造成恶劣影响的;

　　（九）用出租汽车从事非法活动的;

　　（十）发生重特大责任交通事故的；

　　（十一）其他应当收回服务监督卡的行为。

　　第四十条运管机构建立出租汽车驾驶员不良信誉记录制度，被收回服务监督卡驾驶员的姓名和相关信息资料列入驾驶员管理库。　　

　　第四十一条违反本规定的，由运管机构和其它有关部门依照《湖北省道路运输条例》、《湖北省出租汽车客运管理办法》等有关法律法规，依法进行行政处罚。

　　第四十二条交通行政主管部门、运管机构及其工作人员有下列行为之一的，由所在单位或其上级主管部门、行政监察机关给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　（一）不按规定办理出租汽车客运有关审批手续的；

　　（二）不按规定履行监督管理职能，不文明执法的；

　　（三）不按规定受理乘客投诉，造成严重后果的；

　　（四）对违法行为不依法制止、处罚的；

　　（五）违反法律法规规定的其他行为的。

　　第八章 附则

　　第四十三条各县（市）的出租汽车客运管理可参照本规定执行。　　

　　第四十四条本规定自发布之日起施行。

　　



国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署


货物贸易外汇管理试点指引实施细则

第一条 依据《货物贸易外汇管理试点指引》及有关规定，制定本细则。
第二条 从事对外贸易的机构（以下简称企业）出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外；进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。
企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物；支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。
第一章 企业名录管理
第三条 企业依法取得对外贸易经营权后，需持《贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附1）、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（以下简称《确认书》，见附2）及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续：
（一）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；
（二）《中华人民共和国组织机构代码证》；
（三）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等；
（四）外汇局要求提供的其他资料。
外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。
无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交本条第一款第（三）项规定的资料。
第四条 从事对外贸易的保税监管区域企业（以下简称区内企业）按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时，应当签署《确认书》。区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。
第五条 名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。
第六条 名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续：
（一）终止经营或不再从事对外贸易；
（二）被工商管理部门注销或吊销营业执照；
（三）被商务主管部门取消对外贸易经营权。
第七条 名录内企业发生下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：
（一）发生本细则第六条规定情况；
（二）区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续；
（三）连续两年未发生贸易外汇收支业务；
（四）外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系；
（五）外汇局认定的其他情况。
第八条 外汇局对于本细则实施后新列入名录的企业实施辅导期管理。在其发生首笔贸易外汇收支业务之日起90天内，外汇局进行政策法规、系统操作等辅导。
企业应当在辅导期结束后10个工作日内，持书面材料到外汇局报告辅导期内发生的货物进出口与贸易外汇收支的逐笔对应情况。
第九条 外汇局通过“货物贸易外汇监测系统”（以下简称“监测系统”）向金融机构发布全国企业名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。不在名录的企业应当到外汇局办理名录登记手续。
第二章 贸易外汇收支业务审核
第十条 本细则所称的企业贸易外汇收支包括：
（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；
（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
（三）深加工结转项下境内收付款；
（四）转口贸易项下收付款；
（五）其他与贸易相关的收付款。
第十一条 企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证：
（一）向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境内账户付款）的，填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》；
（二）向境内付款的，填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》；
（三）从境外收款的（包括从离岸账户、境外机构境内账户收款），填写《涉外收入申报单》；
（四）从境内收款的，填写《境内收入申报单》。
第十二条 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态，按本细则规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。
第十三条 企业贸易外汇收入应当先进入出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）。待核查账户的收入范围限于贸易外汇收入（不含出口贸易融资项下境内金融机构放款及境外回款）；支出范围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户，以及经外汇局登记的其他外汇支出。待核查账户内资金不得相互划转，账户资金按活期存款计息。
第十四条 金融机构应当审核企业填写的申报单证并完成申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。对于申报资金性质为转口贸易外汇收入、退汇的，还需按本细则规定审核相应有效凭证和商业单据。
第十五条 企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其经常项目外汇账户。金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应当审核企业填写的申报单证，并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据：
（一）以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；
（二）以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；
（三）以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。
第十六条 转口贸易外汇收入应当进入待核查账户。企业从待核查账户中结汇或划出转口贸易外汇收入时，金融机构应当审核企业提交的进出口合同、收入和支出申报单证。
同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
第十七条 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。
代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。
第十八条 进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。
金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原收入申报单证、原出口合同。
金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原支出申报单证、原进口合同。
对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
第十九条 企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。因客观需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证。结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。
第二十条 本细则规定需办理外汇局登记的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭外汇局签发的《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》，见附3）办理，并通过监测系统签注《登记表》使用情况。
第二十一条 金融机构按规定审核相关单证后，应当在单证正本上签注收付汇金额、日期并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件备查。
第二十二条 金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中，发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的，应当及时向外汇局报告。
第三章 企业报告和登记管理
第二十三条 符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：
（一）30天以上（不含）的预收货款、预付货款；
（二）90天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（三）以90天以上（不含）信用证方式结算的贸易外汇收支；
（四）B、C类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（五）单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务。
对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内容。
第二十四条 对于符合规定的收付汇单位与进出口单位不一致的情况，收汇或进口企业可向所在地外汇局报告，并办理收汇或进口数据的主体变更手续。
第二十五条 对于除本细则第二十三条至第二十四条规定以外的其他影响贸易外汇收支与进出口匹配的情况，企业可在进出口或收付汇业务发生之日起30天内，通过监测系统主动向所在地外汇局报送相关信息。
第二十六条 企业办理下列贸易外汇收支业务，应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关证明材料到外汇局登记：
（一）C类企业贸易外汇收支；
（二）B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支；
（三） 同一合同项下转口贸易收入结汇或划出金额超过相应支出金额20%（不含）的；
（四）外汇局认定其他需要登记的业务。
外汇局审核企业提交的资料后，出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的《登记表》。

第四章 非现场核查
第二十七条 外汇局依托监测系统按月对企业的贸易外汇收支进行非现场核查。外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要调整核查频率。
纳入非现场核查的数据包括企业最近12个月的相关贸易外汇收支和货物进出口数据。
第二十八条 外汇局根据企业进出口和贸易外汇收支数据，结合其贸易信贷报告等信息，设定总量差额、总量差额比率、资金货物比率、贸易信贷报告余额比率等总量核查指标，衡量企业一定期间内资金流与货物流的偏离和贸易信贷余额变化等情况，将总量核查指标超过一定范围的企业列入重点监测范围。
外汇局根据实际情况设定并调整总量核查指标。
第二十九条 外汇局对企业的贸易信贷、出口收入存放境外、来料加工、转口贸易、境外承包工程、进出口退汇等业务，以及区内企业、辅导期企业等主体实施专项监测，将资金流与货物流的规模与结构等存在异常或可疑情况的企业列入重点监测范围。
第三十条 外汇局对B、C类企业以及经总量核查与专项监测后纳入重点监测范围的企业进行持续、动态监测。对于指标出现较大偏离、连续偏离或相关指标反映情况相互背离的企业，可实施现场核查；对于指标恢复正常的企业，解除重点监测。
第三十一条 外汇局依托监测系统对贸易外汇收支情况进行宏观统计和监测分析。
第五章 现场核查
第三十二条 对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：
（一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；
（二）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；
（三）预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25%；
（四）来料加工工缴费率大于30%；
（五）转口贸易收支差额占支出比率大于20%；
（六）单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次；
（七）外汇局认定的需要现场核查的其他情况。
外汇局可根据非现场核查情况，参考地区、行业、经济类型等特点对上述比例、金额或频次进行调整。
第三十三条 外汇局对需现场核查的企业，应制发《现场核查通知书》（见附4），并可采取下列一种或多种方式实施现场核查：
（一）要求被核查企业提交相关书面材料；
（二）约见被核查企业法定代表人或其授权人；
（三）现场查阅、复制被核查企业的相关资料；
（四）外汇局认为必要的其他现场核查方式。
第三十四条 企业应当按下列规定如实提供相关资料，主动配合外汇局开展现场核查工作：
（一）外汇局要求企业提交相关书面材料的，企业应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内，向外汇局提交由法定代表人或其授权人签字并加盖单位公章的书面报告及相关证明资料。书面报告内容应当包括但不限于企业生产经营情况、进出口及收付汇情况、资金流入或流出异常产生的原因；
（二）外汇局约见企业法定代表人或其授权人的，企业法定代表人或其授权人应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内到外汇局说明相关情况；
（三）外汇局现场查阅、复制被核查企业的相关资料的，企业应当在收到《现场核查通知书》之日起10个工作日内准备好相关资料，配合外汇局现场核查人员工作；
（四）外汇局采取其他现场核查方式的，企业应当按外汇局要求做好相关准备工作。
第三十五条 外汇局根据现场核查情况，确定企业现场核查结果。
第三十六条 在非现场核查和对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可采取下列一种或多种方式，对相关金融机构实施现场核查：
（一）要求被核查金融机构提交相关书面材料；
（二）约见被核查金融机构负责人或其授权人；
（三）现场查阅、复制被核查金融机构的相关资料；
（四）外汇局认为必要的其他现场核查方式。
被核查金融机构应当按外汇局要求如实说明情况，提供有关文件、资料。
第三十七条 需现场查阅、复制被核查企业或金融机构相关资料的，外汇局现场核查人员不得少于2人，并出示证件。现场核查人员少于2人或者未出示证件的，被核查企业和金融机构有权拒绝。
第六章 分类管理
第三十八条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。
第三十九条 核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业。
第四十条 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为B类企业：
（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；
（二）未按规定履行报告义务；
（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记；
（四）外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料；
（五）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；
（六）外汇局认定的其他情况。
第四十一条 存在下列情况之一的企业，外汇局可将其列为C类企业：
（一）最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查；
（二）阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料；
（三）B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准；
（四）因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚；
（五）外汇局认定的其他情况。
第四十二条 外汇局在确定B类企业和C类企业前，将《分类结论告知书》（见附5）通知相关企业。如有异议，企业可自收到通知之日起7个工作日内向外汇局提交书面情况说明及相关证明材料进行申述。
企业在规定时间内提出异议的，外汇局应当对其分类情况进行复核，并根据复核情况确定其分类结果。
第四十三条 外汇局向金融机构发布企业分类信息，并可将企业分类信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。
第四十四条 B、C类企业的分类监管有效期为一年。
第四十五条 B、C类企业分类监管有效期届满时，外汇局应当对其在监管有效期内遵守相关外汇管理规定情况进行综合评估，根据其资金流与货物流偏离的程度、变化以及是否发生违规行为等调整分类结果。
外汇局在日常管理中发现企业存在本细则第四十条、第四十一条规定行为的，可随时降低其分类等级，将A类企业列入B类或C类，或将B类企业列入C类。
第四十六条 B类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当按照以下规定办理：
（一）对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），金融机构应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同；对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票。
（二）金融机构应当对其贸易外汇收支进行电子数据核查；超过可收、付汇额度的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭《登记表》办理；
（三）对于预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业须按照本细则规定向所在地外汇局报送信息；
（四）企业不得办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同；
（五）其他贸易外汇收支业务，按照本细则第二章有关规定办理；
（六）外汇局规定的其他管理措施。
第四十七条 C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当按照以下规定办理：
（一）逐笔到所在地外汇局办理登记手续。
外汇局办理登记手续时，对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；以信用证、托收方式结算的，审核进、出口合同和发票；以预付、预收货款方式结算的，审核进、出口合同和发票；对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；
（二）对于预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业须按本细则规定向所在地外汇局报送信息；
（三）企业不得办理90天以上（不含）远期信用证（含展期）业务；不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务；不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同；
（四）企业不得办理转口贸易外汇收支;
（五）企业为跨国集团集中收付汇成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务；企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务；
（六）外汇局规定的其他管理措施。
第四十八条 已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的，在分类监管有效期内，企业出口收入不得存放境外账户，不得使用境外账户对外支付。外汇局可要求其调回境外账户余额。
被列为C类的，企业应当于列入之日起30日内关闭境外账户并调回境外账户余额。
第七章 电子数据核查
第四十九条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。外汇局根据企业贸易进出口的实际情况确定其可收、付汇额度。
B类企业应当在其可收付汇额度内办理贸易外汇收支。
第五十条 外汇局按下列方式确定B类企业的可收付汇额度：
（一）外汇局根据企业实际发生的进出口贸易类别，结合非现场核查和现场核查情况，确定相应的收付汇比率。企业贸易进出口可收、付汇额度，按对应收付汇日期在分类监管有效期内的进出口货物报关单成交总价与相应收付汇比率的乘积累加之和确定；
（二）预收货款可收汇额度和预付货款可付汇额度，由外汇局根据非现场核查和现场核查情况，结合企业的业务特点确定。
第五十一条 金融机构在办理B类企业付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。
第五十二条 B类企业超过可收付汇额度的贸易外汇收支业务，应当到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。
第五十三条 B类企业代理其他企业进出口对应的外汇收支纳入电子数据核查范围。
第八章 罚 则
第五十四条 企业和金融机构应当按照本细则及其他相关规定办理贸易外汇收支业务，对违反规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》（以下简称《条例》）等相关规定处罚。
第五十五条 企业代理进口业务委托方违反规定付汇，或代理出口业务代理方未按规定收汇的，依据《条例》第三十九条规定，由外汇局责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十六条 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十一条规定，由外汇局责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇局责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款：
（一）未正确提供信息，导致贸易收汇未能进入待核查账户，且办理结汇；
（二）代理出口业务，由委托方收汇。
第五十七条 企业有下列行为之一的，依据《条例》第四十三条规定，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款：
（一）办理贸易外汇收支违反外债管理规定；
（二）代理进口业务，代理方未付汇，且违反外债管理规定。
第五十八条 金融机构有下列行为之一的，依据《条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务：
（一）未按照本细则及相关规定审核交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理贸易外汇收支业务；
（二）未按照本细则及相关规定，办理结汇、售汇业务。
货币兑换特许经营机构、金融机构签约外币代兑机构办理结售汇业务，违反本细则规定，依照前款规定处罚。
第五十九条 有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款:
（一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支核查专用信息申报；
（二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实；
（三）未按本细则及相关规定将贸易收汇纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定；
（四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记等手续；
（五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查。
第六十条 有下列行为之一的，由外汇局处3万元以下的罚款:
（一）未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全；
（二）办理贸易外汇收支业务，未按照本细则及相关规定登录监测系统扣减企业对应可收付汇额度；
（三）未按照本细则及相关规定向外汇局报告。
第九章 附 则
第六十一条 本细则所列总量核查指标含义如下：
（一）总量差额是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差；
（二）总量差额比率是指总量差额与该企业同期被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；
（三）资金货物比率是指企业最近12个月内被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率；
（四）贸易信贷报告余额比率是指企业根据本细则第二十三条第一款第（一）项、第（二）项规定进行贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近12个月内进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率。
第六十二条 外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对贸易信贷管理、登记管理、非现场核查以及分类管理的具体内容进行调整。
第六十三条 区内企业贸易外汇收支参照适用本细则，保税监管区域外汇管理政策另有明确规定的除外。
个人对外贸易经营者的贸易外汇收支适用本细则。
第六十四条 出口收入存放境外的管理按照货物贸易出口收入存放境外相关管理规定办理。
第六十五条 本细则所称离岸账户，是指境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户。
境内机构在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部门开立的账户，视为境内机构境外账户。
第六十六条 本细则涉及的纸质文件资料，包括商业单据、有效凭证、证明材料的原件或复印件，以及申请书、《登记表》、《分类结论告知书》以及《现场核查通知书》的原件，均应作为重要业务档案留存备查。企业、金融机构以及外汇局应当妥善保管相关业务档案，留存5年备查。
第六十七条 本细则规定的比率、金额、期限均含本值，明确规定不含本值的除外。
本细则规定的日期均为自然日，明确规定为工作日的除外。
第六十八条 本细则由国家外汇管理局负责解释，自2011年12月1日起施行。









附1：
贸易外汇收支企业名录登记申请书
国家外汇管理局XX分(支)局：
本公司因业务需要，申请加入“贸易外汇收支企业名录”。现根据《货物贸易外汇管理试点指引》及实施细则要求填写相关信息并提交以下资料，请予以登记。本公司保证所提供的信息和资料真实无讹。
□《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本
□《中华人民共和国组织机构代码证》
□《对外贸易经营者备案登记表》/《中华人民共和国外商投资企业批准证书》/《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》
（注：以上资料均需提供原件及加盖企业公章的复印件。）
企业代码 企业名称
经济类型代码或名称 行业类型代码或名称
是否保税监管区域企业 　 是 　否 保税监管区域类型
法定代表人姓名 法定代表人身份证/护照号码
海关注册号 工商注册号
外币注册币种 外币注册资金
人民币注册资金 最初设立日期
经营范围
企业地址
邮编 电话
传真 电子邮箱
企业联系人 联系人移动电话
法定代表人签字： 单位公章：
申请日期： 年 月 日
注意事项及填表说明：
请认真阅读以下填表说明，按要求填写相关事项，因填写不准确造成的后果自行承担：
1.企业代码：应为“组织机构代码证”的代码，共9位；
2.经济类型代码及名称：按照“经济类型代码及名称表”内容选择其中一项填写（可现场对照填写）；
3.行业类型代码及名称：按照“行业类型代码及名称表”内容选择其中一项填写（可现场对照填写）；
4.是否保税监管区域企业：是否为“保税区”、“出口加工区”、“保税物流园区”、“保税港区”、“保税物流中心”、“综合保税区”企业，填写是或否；
5.海关注册号：应为“海关进出口货物收发货人报关注册登记证书”中“海关注册登记编号”，共10位；
6.工商注册号：应为营业执照中的“注册号”，共15位；
7.最初设立日期：应为营业执照中的“成立日期”；
8.经营范围：应为营业执照中的经营范围。









附2：

货物贸易外汇收支业务办理确认书

本企业已知晓、理解《中华人民共和国外汇管理条例》以及货物贸易外汇管理法规规定，并已仔细阅读、知晓、理解本确认书告知和提示的外汇局监管职责。
一、依法从事对外贸易。对于本企业具有真实、合法交易基础的货物贸易外汇收支，在按规定提交有关真实有效单证的前提下，享有根据外汇管理法规规定便利办理货物贸易外汇收支的权利。
二、对外汇局的具体行政行为包括行政处罚等，享有依法进行申诉、提起行政复议和行政诉讼等法定权利。
三、接受并配合外汇局对本企业货物贸易外汇收支进行监督检查，及时、如实说明情况并提供相关单证资料；按规定进行相关的业务登记与报告；按照外汇局分类管理要求办理货物贸易外汇收支业务。
四、若违反外汇管理法规规定，接受外汇局依法实施的包括罚款、列入负面信息名单、限制贸易信贷规模和结构、限制结算方式、对外公布相关处罚决定等在内的处理措施。
五、知晓并确认本确认书适用于货物贸易外汇收支。本企业资本项目、服务贸易等其他项目外汇收支按照相关项目的外汇管理法规规定依法办理。本确认书未尽事项，按照有关外汇管理法规规定执行；相关外汇管理法规规定发生变化的，以新的外汇管理法规规定为准。
六、本确认书自本企业签署时生效。本企业将认真学习并遵守货物贸易外汇管理法规规定，积极支持配合外汇局对货物贸易外汇收支业务的管理。

　　　　　　　　　 企业（公章）：
　　　　　　　　法定代表人（签字）：
　　　　　　　　　　　　 年　　月　　日

















附3：
货物贸易外汇业务登记表
编号：
所属外汇局代码 所属外汇局名称
企业名称 企业代码
联系人 联系电话
登记类别 □B类企业超额度 □C类企业 □其他
业务类别 □收汇 □结汇 □付汇 □售汇 □其他
结算方式 □信用证 □托收 □汇款 □其他
金融机构标识码
金融机构名称
币种 小写 大写

外汇局登记情况



国家外汇管理局 分（支）局
年 月 日

金融机构办理情况 币种: 金额: 申报号码： 经办人 年 月 日
币种: 金额: 申报号码： 经办人 年 月 日



（本登记表截至 年 月 日有效）
附4：
国家外汇管理局XX分（支）局
现场核查通知书
编号：
：（企业名称）
根据《货物贸易外汇管理试点指引》及相关规定，因 （原因），现对你单位 年 月 日至 年 月 日期间发生的业务进行现场核查，核查方式为：
□企业报告
□约见企业法定代表人或其授权人
□现场调查
□其他
收到本通知后，请将回执联反馈外汇局，并于 个工作日内准备好相关资料，接受外汇局的核查。
特此通知。


国家外汇管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------现场核查通知书回执联
国家外汇管理局XX分（支）局：
（企业名称）已收到编号为 的现场核查通知书。

法人代表或其授权人签字：
企业公章：
年 月 日
附5：

国家外汇管理局XX分（支）局
分类结论告知书
编号：
：（企业名称）
根据《货物贸易外汇管理试点指引》及相关规定，依据对你单位 年 月
日至 年 月 日期间业务进行现场核查的结果，以及你单位遵守外汇管理等相关规定的情况，拟作出如下分类结论：
□将你单位分类结果定为：□A类 □B类 □C类，B/C类管理期限自分类结论发布之日起一年。
□注销名录。
收到本通知后，请将回执联反馈外汇局。如对分类结论有异议，请于 个工作日内向外汇局申诉。
特此通知。

国家外汇管理局XX分（支）局
年 月 日
--------------------------------------------------------------------
分类结论告知书回执联

国家外汇管理局XX分（支）局：
（企业名称）已收到编号为 的分类结论告知书。
法人代表或其授权人签字：
企业公章：
年 月 日